海南省三亚技师学院2023年学生资助补助项目支出绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
海南省三亚技师学院（海南省三亚高级技工学院、海南三亚中等职业技术学院）隶属于海南省人力资源和社会保障厅，是从事技能教育，以培养高技能人才为主的技工院校。学院2023年总人数为春季8042人，秋季7912人。学生资助项目分为三个部分：一是免学费财政补助资金，二是国家助学金补助资金，三是奖学金。根据《海南省财政厅 海南省教育厅 海南省人力资源和社会保障厅关于完善中等职业教育免学费政策的通知》（琼财〔2015〕756号）和《海南省财政厅 海南省教育厅 海南省人力资源和社会保障厅关于印发〈海南省中等职业教育免学费工作实施方案〉的通知》（琼财教〔2013〕291号）文件规定，2013年春季起，中职学校学生全部免学费，我院属于高级技工学校，学费的收费标准是1540元/生/学期，中央财政、省财政按此标准给予补助，免学费财政补助资金的用途是弥补因免学费造成学院经费不足的支出，包含人员经费支出、商品和服务支出、对家庭和个人补助支出等。获国家助学金的人数是按一二年级学生总人数15%的比例评选，2023年获国家助学金的学生人数1369人（春季700人、秋季669人），补助标准是1000元/生/学期。奖学金分为国家级、省级及校级按规定比例评选确定。
（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况
1.项目年度预算绩效目标。
我院严格按学籍管理对全日制和非全日制学生实行分类注册、分类管理，及时准确填报学生学籍异动信息，杜绝“双重学籍”现象，保证学生基本信息的完整和准确，确保了全日制实际在院生都享受了这一资助政策，使资金及时到位。2023年春季国家助学金完成划拨资金72万元，资助人数为700人；2023年秋季国家助学金划拨资金72.5万元，资助人数为669人。免学费方面:2023年春季学期享受免学费学生8042人，完成免学费资金划拨1219.99万元；2023年秋季学期享受免学费学生7912人，完成免学费资金划拨1290.06万元。免住宿费教材费方面:2023年春季享受免住宿费学生504人，完成免住宿费划拨11.73万元；2023秋季享受免住宿费学生254人，完成免住宿费划拨10.47万元。优秀学生奖学金方面：发放2023年中等职业教育优秀学生奖学金41.2万元，其中国家奖学金11人/6000元，省奖92人/2000元，院级奖学金82人/2000元。
2.绩效指标设定情况
学院2023年享有助学金人数1369人，受助人数占15%，已经圆满完成了在院学生国家助学金发放工作，做到了专款专用，不截留，不挪用；受助学生因贫困辍学率为0，都达到设定标准。2022年学生就业率为96%，达到设定标准。在预算执行中根据学院实际情况，合理调配免学费用途，保证学院的正常运转。
二、项目决策及资金使用管理情况
（一）项目资金到位情况分析
2023年我院学生资助补助项目资金共计2782.23万元，属中央（省）级财政拨款，项目资金指标于2023年初、年中全部到位。
（二）项目资金使用情况分析
截止2023年12月底实际支出2738.62万元，执行率为98.43%其中免学费财政补助资金用于人员支出、商品和服务支出、对家庭和个人补助等支出；用于发放（缴纳）教职工工资绩效、公积金等支出2590.67万元；学生助学金147.95万元。
（三）项目资金管理情况分析
为了加强和规范我院学生资助专项的管理，提高资金效益，规范学生事务管理，根据国家及省财政厅、教育厅等部门有关政策规定，结合我院实际情况，在资金管理及审批方面制定了相关管理办法、制度和发放流程。按工资管理办法发放工资绩效，按公积金管理规定缴纳公积金。
三、项目组织实施情况
（一）项目组织情况分析
2022年秋季新生入学后，我院学生工作科根据10月在院生人数，填报《2022年部门预算学生人数基础数字表》，并报人力资源和社会保障厅审核，财务资产科根据学生资助标准及学生人数，将由省财政负担的免学费财政补助资金、国家奖、助学金编入2023年省本本级预算。国家奖、助学金每学期由学生工作科按获得国家奖、助学金的学生名单制表签字，由财务资产科代发到每一学生社保卡账户。
（二）项目管理情况分析
在项目建设过程中，严格彻执行国家、海南省关于学生助学金发放的方针政策，根据上级相关文件、制度，制定并完善我院学生助学金发放的相关管理办法和流程。秉着科学严谨和为学生负责的态度，制定了《海南省三亚高级技工学校资助管理制度》及《学生资助管理职责》，由专人负责、专款专用，落实各项工作责任到人，不多发，不漏发。
四、项目绩效情况
（一）项目绩效目标完成情况分析
1.项目的经济性。项目启动后，我院根据项目成本变化实行事前控制、事中监督和事后控制，实现原定目标。通过上一年在校生人数、资助范围、资助标准估算下一年资金预算。在发放资助补助过程中，严格按照实际在校生和有资格申领名额，按照工作流程进行发放，做到数据真实准确，不重不漏。
2.项目的效率性。为实现项目的效率性，我院认真学习研究国家学生资助的相关政策规定，熟悉资助程序，设立专门机构和配备专职人员具体负责助学工作，落实责任到人，确保助学金及时安全发放到每一位受助学生手中。
3.项目的有效性。学院方面：做到合理使用助学金，不虚报冒领骗取补助资金以及挤占、挪用、滞留补助资金等行为，制定并完善相关监管机制。
学生方面：让每位受助范围内的学生及时享受国家的相关优惠政策，珍惜来之不易的学习机会，努力学习专业知识和技能，用实际行动回馈社会。
4.项目的可持续性。本项目编入部门预算，每年根据在院学生数调整项目申报金额。另外由学生工作科负责收集汇总学生社保卡银行账户信息，确保学生助学金能顺利发放，保证项目的稳定性、持续性。
- 项目预算批复的绩效指标完成情况分析。本项目基本按预算批复的绩效指标完成。
（二）项目绩效目标未完成情况及原因分析
不存在未完成情况。
五、其他需要说明的问题
（一)后续工作计划
从项目实施的情况来看，本项目预定目标的设定、规划能够体现支出绩效的经济性、效率性、有效性及可持续性，合情合理，有专设管理机构、组织能力和科学决策水平也能保障项目顺利实施并基本达到预定目标。我院今后将总结经验教训，针对遇到的具体问题做出相应调整，提前做好前期准备工作，预留足够的工作时间，制定相应措施，努力圆满完成资助补助工作。
（二)主要经验及做法、存在的问题和建议
1.经验及做法
(1)建立逐层审查工作机制，由班主任、产业系、学生工作科层层审查，逐级把关，确保学生资助补助真实准确、不重不漏。
(2)提前谋划，站在工作执行人的角度提出工作要求，制作并提供模板，使工作要求尽可能直观、清晰，提高学生资助补助资料、数据收集的准确性、时效性。
2.存在的问题和建议
(1)个别学生因为无社保卡或改名后没有及时办理与新名字一致的社保卡，给资助补助发放工作造成一定难度。
(2)个别同学提交姓名、社保卡卡号、身份证号码不准确，有的在审查阶段能够发现，并及时纠错；有的会造成打款不入账的情况，进行二次退汇重付，增加工作量，延长学生入账时间。
海南省三亚技师学院
2023年5月30日